So reduzieren Sie die Steuerpflicht Ihres Unternehmens

• Eine Steuerschuld ist die Steuerschuld, die Sie der Bundes-, Landes- oder Kommunalverwaltung schulden.
• Wenn Sie verstehen, welche Abzüge Sie vornehmen können, welche Ausrüstung Sie kaufen und wie Sie in den Betrieb investieren, kann dies dazu beitragen, Ihre Steuerschuld zu reduzieren.
• Steuergutschriften können Ihre Steuern reduzieren
• Dieser Artikel richtet sich an Kleinunternehmer, die ihre Steuern besser verwalten möchten.

Für die meisten Menschen sind die Steuern am 15. April fällig, aber Unternehmen müssen das ganze Jahr über Steuern vorbereiten (und bezahlen). Die Entscheidungen, die Sie das ganze Jahr über treffen, wirken sich auf die Steuerpflicht Ihres Unternehmens aus. Wenn dies Ihr erstes Jahr ist, in dem Sie eine Gewerbesteuererklärung abgeben, sind Sie vielleicht nervös darüber, wie viel Sie der Regierung schulden.

Was ist Steuerpflicht?

Ihre Steuerschuld ist der Gesamtbetrag der Steuern, die Sie dem US Internal Revenue Service (IRS), staatlichen oder lokalen Behörden schulden. Eine Steuerschuld umfasst Ihre Einkommensteuer, Lohnsteuer, Kapitalertragsteuer und vergangene Steuern, die noch nicht bezahlt wurden. Letztlich ist alles, was Sie versteuern müssen, eine Steuerschuld.

Wie kann ich mein zu versteuerndes Einkommen reduzieren?

Von Geschäftsausgaben bis hin zu sorgfältigen Investitionen gibt es eine Vielzahl von Strategien, die kluge Geschäftsinhaber anwenden können, um den Anteil ihrer Geschäftseinnahmen zu reduzieren, der besteuert werden kann.

1. Wissen Sie, welche Abzüge Sie legal machen können.

„Viele Kleinunternehmer sind sich der Abzüge nicht bewusst und verpassen Geld, das jedes Jahr gespart werden kann“, sagte Gary Milkwick, Chief Product Officer von 1-800Accountant .

Milkwick nannte einige der häufigsten Geschäftsausgaben, die Eigentümer von ihren Steuern abziehen können:

• Ausgaben und Kilometer für private Fahrzeuge, die geschäftlich genutzt werden
• Handyrechnungen, wenn die Telefone hauptsächlich geschäftlich genutzt werden
• Kosten für den Betrieb eines Unternehmens von zu Hause aus, z. B. ein Teil Ihrer Hypothek, Miete oder Nebenkosten
• 50 % der Verpflegungs- und Bewirtungskosten mit bestehenden oder potenziellen Partnern, Mitarbeitern, Auftragnehmern und Kunden
• Kosten für die Anschaffung von Geschäftsausstattung wie Computer, Drucker, Monitore und Telefone
• Einrichtung und Beitrag zur Altersvorsorge

2. Machen Sie intelligente Einkäufe und Investitionen.

Wenn Sie in neue Geräte oder Dienstleistungen für Ihr Unternehmen investieren, kann der Zeitpunkt dieser Einkäufe Ihre Steuerpflicht in diesem oder im nächsten Jahr beeinflussen, sagte Milkwick. Planen Sie ab Januar, in was Sie bereit sind, vor Ende des Jahres zu investieren.

„Wenn es November ist und Sie vorhaben, in den nächsten Monaten beispielsweise Geräte für eine Geschäftserweiterung zu kaufen, kann es sinnvoll sein, den Kauf zu beschleunigen … vor Jahresende, um den Steuerabzug im laufenden Jahr zu erhalten “, sagte Milkwick gegenüber Business News Daily. „[Das] Gleiche gilt für Dienstleistungen. Wenn es gegen Ende des Jahres ist und Sie in den nächsten Monaten eine große Marketingkampagne planen, kann es sinnvoll sein, einen Teil der Kosten im Voraus zu bezahlen, um den Abzug im laufenden Jahr vorzunehmen.“

Haben Sie zufällig Geld übrig, um größere Investitionen zu tätigen? Achten Sie auf steuerfreundliche Möglichkeiten. Sie können beispielsweise einen erheblichen Teil der Erstinvestitionen in Bereichen wie Immobilien sowie Öl und Gas abschreiben, sagte Casey Minshew, CEO von EnergyFunders .

„Öl- und Gasinvestitionen, die ‚immaterielle Bohrkosten‘ durchlaufen, tragen dazu bei, das steuerpflichtige Einkommen eines Investors zu reduzieren, da er diese Kosten als aktive Abzüge von seinem Erwerbseinkommen geltend machen kann“, sagte Minshew. „Das kann allein auf Basis von Steuervorteilen bis zu 30 % Rendite im ersten Jahr bringen, noch bevor ein Tropfen Öl produziert wurde.“

Geschäftsinhaber glauben oft fälschlicherweise, dass alle Geldzuflüsse steuerpflichtiges Einkommen und alle Geldabflüsse Abzüge sind, sagte Milkwick. In Wirklichkeit bestimmt die Art des Geldzuflusses oder -abflusses, ob er besteuert oder abgezogen werden kann.

Zum Beispiel seien Einkünfte aus dem Verkauf von Waren oder Dienstleistungen des Unternehmens steuerpflichtig. Einige übliche Barerhöhungen, die für das Unternehmen nicht steuerpflichtig sind, umfassen jedoch Bankdarlehen, Kreditlinien und Darlehen des Eigentümers an das Unternehmen.

„Diese [Darlehen] sind für den Eigentümer auch nicht abzugsfähig, bis das Unternehmen das Geld ausgibt“, fügte Milkwick hinzu.

Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie Steuerabzugsstrategien anwenden können oder sollten, wenden Sie sich an Ihren Steueranwalt oder Wirtschaftsprüfer (CPA).

3. Investieren Sie in Ihre Mitarbeiter.

Schließlich ist eine der besten Möglichkeiten, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren, die Reinvestition des verdienten Geldes in Ihr Unternehmen, insbesondere in Ihre Mitarbeiter. Das reduziert Ihre Steuerlast und verschafft Ihrem Team gleichzeitig bessere Erfolgschancen.

Im Allgemeinen sind die Gehälter, Löhne, Prämien und sonstigen Vergütungen, die Sie Ihren Mitarbeitern in einem bestimmten Jahr zahlen, steuerlich absetzbar, sofern sie die folgenden Kriterien erfüllen:

• Die Entschädigung ist sowohl gewöhnlich als auch notwendig.
• Sie sind eine angemessene Menge.
• Sie bezahlten für tatsächlich erbrachte Leistungen.
• Sie wurden im laufenden Jahr bezahlt bzw. sind angefallen.

Wenn Sie in Ihr Unternehmen investieren, indem Sie qualifizierte Mitarbeiter einstellen, können Sie Ihre Steuerlast senken, aber auch Arbeitnehmerbeiträge zur Altersvorsorge sind für Arbeitgeber steuerlich absetzbar. Gemäß dem IRS können Arbeitgeber 401(k)-Beiträge abziehen, solange sie die in Abschnitt 404 des Internal Revenue Code beschriebenen Beschränkungen nicht überschreiten.

Das Anbieten von Matching-, Gewinnbeteiligungs- oder Safe-Harbor-Beiträgen für Ihre Mitarbeiter ist eine großartige Möglichkeit, ihre Moral zu stärken, die besten Talente anzuziehen und Ihr Unternehmen auszubauen, da Untersuchungen zeigen, dass glückliche Mitarbeiter produktivere Arbeitnehmer sind.

Das Wichtigste zum Mitnehmen: Reduzieren Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen, indem Sie Abzüge und Gutschriften verstehen, steuerfreundliche Investitionen tätigen und in Ihre Mitarbeiter investieren.

Vermeiden Sie eine Prüfung.

Auch wenn es finanziell sinnvoll ist, alle Optionen zur Reduzierung Ihrer Steuerbelastung zu prüfen, müssen Sie vorsichtig sein. Wenn Ihre Abzüge dem IRS verdächtig erscheinen, könnte die Agentur Ihr Unternehmen prüfen.

Der IRS hat seinen Fokus von großen Unternehmen auf kleinere Unternehmen wie Einzelunternehmen, LLCs, Personengesellschaften und S-Unternehmen verlagert, sagte Jessie Seaman, ehemalige leitende Anwältin bei Tax Defense Network . Mit anderen Worten, sagte Seaman, Ihr Unternehmen könnte sogar noch genauer unter die Lupe genommen werden als Ihre großen Konkurrenten.

Seaman wies darauf hin, dass der IRS häufig nach bestimmten Arten von Gewerbesteuerabzügen sucht – wie z. B. denen für Heimarbeitsplätze; Mahlzeiten, Reisen und Unterhaltung; Fahrzeugnutzung; und Immobilienverluste – um sicherzustellen, dass die Steuerzahler die Grenzen und Vorschriften einhalten.

In ähnlicher Weise erinnerte Steven Aldrich, ehemaliger Chief Product Officer von GoDaddy und ehemaliger CEO des Online-Buchhaltungssystems Outright, Geschäftsinhaber daran, persönliche und geschäftliche Ausgaben getrennt zu halten. (Der IRS sucht nach persönlichen Ausgaben, die als Geschäftsausgaben gemeldet werden, sagte er.) Und melden Sie immer das volle Bruttoeinkommen, bevor Gebühren, beispielsweise für die Kreditkartenverarbeitung, erhoben werden, fügte er hinzu.

Wenn Sie eine Prüfungsbenachrichtigung erhalten, lesen Sie den Leitfaden von Business News Daily zum ordnungsgemäßen Umgang mit einer Prüfung. Wenden Sie sich dann für die nächsten Schritte an Ihren Steuerberater.

Das Wichtigste zum Mitnehmen: Reduzieren Sie Ihre Chancen, geprüft zu werden, indem Sie vermeiden, dass persönliche und geschäftliche Ausgaben zusammenkommen oder ungeheuerliche Abzüge vorgenommen werden.

Wie kann ich meine Steuerbelastung reduzieren?

Eine der besten Möglichkeiten, Ihre Steuerbelastung zu verringern, besteht darin, sowohl auf Steuergutschriften als auch auf Steuerabzüge zu achten.

Im Gegensatz zu Steuerabzügen, die Ihr zu versteuerndes Einkommen mindern, werden Steuergutschriften von Ihrer Steuerlast abgezogen. Anstatt das Einkommen zu verringern, auf das Sie Steuern schulden, gewähren Steuergutschriften eine Reduzierung der von Ihnen geschuldeten Steuern um einen Dollarbetrag. Es gibt viele bundesstaatliche Steuergutschriften für Unternehmen, wie den allgemeinen Geschäftskredit, den Investitionskredit, den Kredit für vom Arbeitgeber bereitgestellte Kinderbetreuung und -einrichtungen, den indischen Beschäftigungskredit und mehr.

In einigen Fällen stellen Sie möglicherweise fest, dass Ihr Unternehmen Anspruch auf mehr Steuergutschriften hat, als Sie in diesem Jahr legal in Anspruch nehmen können. In diesen Fällen haben Sie zwei Möglichkeiten:

• Wenden Sie die Steuergutschrift auf Vorjahre an, in denen Sie Ihr Kreditlimit nicht überschritten haben, um eine rückwirkende Rückerstattung zu erhalten.
• Übertragen Sie den Restbetrag und wenden Sie ihn auf das nächste Steuerjahr an.

Viele Bundesstaaten bieten Steuergutschriften an, um Wirtschaftswachstum und Unternehmensinvestitionen zu fördern. Diese variieren von Bundesstaat zu Bundesstaat, und viele werden für Unternehmen angeboten, die die Beschäftigung erhöhen, lokale Ressourcen nutzen oder in unterentwickelten Städten und Regionen tätig sind. Das Finanzministerium oder die Handelskammer Ihres Landes erhalten umfassende Informationen über die verfügbaren staatlichen und lokalen Steuergutschriften.

Viele Unternehmen zeichnen ihre Abzüge sorgfältig auf, vergessen aber, alle Steuergutschriften zu prüfen, die ihnen möglicherweise zur Verfügung stehen. Um sicherzustellen, dass Sie die Steuerbelastung Ihres Unternehmens so weit wie möglich reduzieren, arbeiten Sie mit Ihrem Buchhalter zusammen, um sicherzustellen, dass Sie jede anwendbare Steuergutschrift nutzen, die Ihrem Unternehmen zugute kommen kann.

Das Wichtigste zum Mitnehmen: Die Sicherung von Steuergutschriften kann Ihre Gesamtsteuerschuld verringern. Betrachten Sie zunächst den allgemeinen Geschäftskredit und den Investitionskredit.

Wie werden wohltätige Spenden steuerlich behandelt?

Einzelpersonen, die qualifizierte wohltätige Beiträge leisten , können diese Beiträge bis zu 60 % ihres bereinigten Bruttoeinkommens abziehen, solange sie die Abzüge auf ihre Einkommenssteuern aufführen. Steuerzahler, die den Regelabzug in Anspruch nehmen, dürfen gemeinnützige Beiträge nicht abziehen.

Unternehmen können bestimmte wohltätige Beiträge abziehen, dürfen jedoch in einem bestimmten Jahr nicht mehr als 10 % ihres Einkommens vor Steuern abziehen. Überschüssige Beiträge können bis zu fünf Jahre vorgetragen werden. Wie Ihre Beiträge behandelt werden, kann auch von der Art der von Ihnen geleisteten Beiträge abhängen, wie z. B. Bargeld, Eigentum oder Aktienanteile.

Auch bestimmte gemeinnützige Zuwendungen zählen zu den Betriebsausgaben. Wenn Ihr Unternehmen im Austausch für die Spende einen Vorteil erhalten hat, z. B. Werbefläche oder Veranstaltungssponsoring, kann die Spende als Geschäftsausgabe betrachtet werden.

Fazit: Spenden für wohltätige Zwecke können abgezogen werden, obwohl Unternehmen nicht mehr als 10 % ihres Einkommens vor Steuern im selben Jahr abziehen können. Einige wohltätige Beiträge sind auch Betriebsausgaben.

Was macht ein Unternehmen steuerfrei?

Steuerbefreite Organisationen müssen keine bundesstaatlichen Einkommenssteuern zahlen, müssen jedoch möglicherweise weiterhin bundesstaatliche und lokale Einkommenssteuern zahlen. Um für den Status der Steuerbefreiung in Frage zu kommen, dürfen die Eigentümer und Gründer eines Unternehmens keine Gewinne daraus erzielen.

Eine Vielzahl von Organisationen kann steuerbefreit sein, aber sie fallen im Allgemeinen in eine von neun Kategorien:

1. Religion (z. B. Kirchen oder Synagogen)
2. Kunst oder Kultur (z. B. Kunstmuseen)
3. Bildung (z. B. Universitäten oder Eltern-Lehrer-Vereinigungen)
4. Öffentliche Sozialhilfe (z. B. Gates Foundation oder United Way)
5. Gesundheit (z. B. gemeinnützige Krankenhäuser oder Krebsgesellschaften)
6. Soziale Dienste (wie Obdachlosenheime oder die Pfadfinderinnen)
7. Umwelt (z. B. menschliche Gesellschaften oder Umweltstiftungen)
8. Internationale oder auswärtige Angelegenheiten (wie das Internationale Komitee vom Roten Kreuz)
9. Mitgliedsorganisationen (z. B. Veteranenorganisationen oder Gewerkschaften)

Um den Status der Steuerbefreiung zu erhalten, muss sich Ihr Unternehmen beim IRS registrieren . Die häufigste Form einer steuerbefreiten Organisation hat den Status 501(c)(3) . Um dafür berechtigt zu sein, muss Ihre Organisation

1. Geben Sie einem Eigentümer, Gründer oder einer anderen Person kein Nettoeinkommen.
2. Einen religiösen, wissenschaftlichen, pädagogischen oder anderen wohltätigen Zweck haben.
3. Beteiligen Sie sich nicht an politischen Kampagnen oder versuchen Sie, die Gesetzgebung der Regierung zu beeinflussen.
4. Nicht gegen die öffentliche Ordnung verstoßen oder an illegalen Aktivitäten beteiligt sein.

Wenn Sie ein 501(c)(3) sind, sind Spenden, die Einzelpersonen an Ihre Organisation leisten, nicht nur selbst steuerbefreit, sondern auch steuerlich absetzbar. Es gibt eine Vielzahl anderer steuerbefreiter Einrichtungen, wie z. B. einen 501(c)(4) -Status für soziale Wohlfahrtsorganisationen. Der IRS stellt Informationen darüber bereit, wer die Steuerbefreiung beantragen kann und welche Formulare Sie für die Einreichung der Steuererklärung verwenden müssen.

Schlüssel zum Mitnehmen: Steuerbefreite Unternehmen sind gesetzlich gekennzeichnet und beim IRS registriert. Steuerbefreite Unternehmen sind im Allgemeinen gemeinnützige 501(c)(3)-Organisationen.

Wie berechne ich meine Gewerbesteuer?

Wenn Sie keine steuerbefreite Organisation sind, hängen die von Ihnen geschuldeten Unternehmenssteuern von der Art Ihres Unternehmens ab. Eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung hat beispielsweise eine andere Steuerstruktur als ein Einzelunternehmer.

Die wichtigsten Bundessteuern, die Unternehmer berechnen müssen, sind

• Einkommenssteuern: Jedes Unternehmen, mit Ausnahme von Personengesellschaften, muss jedes Jahr eine Einkommenssteuererklärung abgeben. (Personengesellschaften reichen eine Auskunftserklärung ein.) Wie Ihre Einkommensteuer berechnet wird, hängt von der Struktur Ihres Unternehmens ab . Personengesellschaften, Einzelunternehmen, Kapitalgesellschaften und S-Corps sind die häufigsten Arten von Unternehmensstrukturen.
• Geschätzte Steuern: Die Einkommenssteuer ist das ganze Jahr über zahlbar. Arbeitnehmer müssen Steuern von ihren Gehaltsschecks einbehalten, aber Unternehmen und Selbstständige müssen das ganze Jahr über geschätzte Steuern einreichen, basierend auf dem Einkommen, das Sie bis zu diesem Zeitpunkt im Jahr verdient haben. Bundesweit sind vier Einkommensteuerzahlungen am 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar für das vorangegangene Steuerjahr fällig. Die geschätzte Steuer wird anhand des Formulars 1040-ES oder des Formulars 1120-W für Körperschaften berechnet.
• Steuer auf Selbständigkeit: Arbeitnehmern werden im Allgemeinen Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern von ihren Gehaltsschecks einbehalten. Wenn Sie ein selbstständiger Unternehmer sind, müssen Sie jedoch Ihre eigene Medicare-Steuer und Sozialversicherungssteuer durch Selbständigkeitssteuern berechnen und bezahlen. Einige Gruppen sind von den Steuern für Selbständige befreit, aber im Allgemeinen müssen Sie, wenn Sie mehr als 400 USD aus der Selbständigkeit verdienen, Steuern für die Selbständigkeit zahlen , die Sie mit Schedule SE auf dem Formular 1040 berechnen können.
• Lohnsteuer: Wenn Ihr Unternehmen Angestellte hat, müssen Sie einen Teil ihrer Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern einreichen, zusammen mit der Einkommenssteuer und der Bundesarbeitslosensteuer. Diese werden über die Lohnsteuer berechnet und abgeführt .
• Verbrauchssteuer: Nicht alle Unternehmen müssen Verbrauchssteuern berechnen oder zahlen. Sie müssen Verbrauchssteuern zahlen, wenn Sie bestimmte Produkte herstellen oder verkaufen, bestimmte Arten von Ausrüstung oder Einrichtungen verwenden oder Zahlungen für bestimmte Dienstleistungen erhalten. Unternehmen, die Verbrauchssteuern zahlen müssen, reichen von Bräunungsanbietern bis hin zu Flugzeugmanagementdiensten. Informieren Sie sich vor der Berechnung der Gewerbesteuern, ob Sie Verbrauchsteuern zahlen müssen und welche Formulare Sie einreichen müssen.

Abhängig von den Vermögenswerten Ihres Unternehmens müssen Sie möglicherweise zusätzliche Steuern zahlen, z. B. Grundsteuer. Die meisten Unternehmen müssen auch staatliche und lokale Steuern zahlen. Obwohl diese Steuern oft viel niedriger sind als Bundessteuern, können sie komplizierter zu berechnen sein und hohe Strafen für Fehler nach sich ziehen. Überprüfen Sie alle Ihre Formulare sorgfältig, bevor Sie Ihre Steuern einreichen, um Bußgelder zu vermeiden.

Die Berechnung Ihrer Gewerbesteuer hängt nicht von einer einzigen Zahl ab. Aufgrund von Abzügen, Gutschriften und Änderungen im Steuercode wird sich der tatsächlich von Ihnen zu zahlende Steuersatz wahrscheinlich jedes Jahr ändern.

Um sicherzustellen, dass Sie Ihre Unternehmenssteuern korrekt berechnen, arbeiten Sie das ganze Jahr über mit einem Spezialisten für Steuervorbereitung oder einem zertifizierten Buchhalter zusammen. Ein Steuerexperte kann Sie bei strategischen Entscheidungen beraten, die Ihre Steuerschuld reduzieren und sicherstellen, dass Sie alle möglichen Abzüge, Gutschriften oder Steuerbefreiungen erhalten.

Schlüssel zum Mitnehmen: Um Ihre Steuern zu berechnen, zählen Sie Ihre Gesamtsumme aus Einkommensteuer, Selbstständigkeitssteuer, Verbrauchssteuern und mehr. Wenden Sie sich an einen zertifizierten Wirtschaftsprüfer, um sicherzustellen, dass Ihre Steuerrechnung korrekt tabelliert ist.

Sean Peek hat auch zur Berichterstattung in diesem Artikel beigetragen. Einige Quelleninterviews wurden für eine frühere Version dieses Artikels durchgeführt.